Reconciliação bancária: por que comparar extratos e registos?

A reconciliação bancária consiste em comparar os movimentos do extrato bancário com os registos internos da empresa. O objetivo é confirmar que recebimentos, pagamentos e encargos aparecem corretamente nos dois lados.

Como fazer a conferência

Escolha um período, reúna os extratos e os comprovativos disponíveis e compare cada movimento. Marque os itens correspondentes e investigue diferenças, como comissões, transferências em trânsito ou lançamentos duplicados.

Faça a tarefa com frequência

Uma conferência regular torna mais fácil localizar a origem de uma diferença. Guarde os comprovativos de forma organizada e registe os ajustes com uma explicação clara.

Se encontrar uma operação desconhecida ou uma divergência que não consiga explicar, contacte o banco e o responsável pela contabilidade da empresa.